法規遵循

公司治理

法規遵循

法規遵循

岱稜科技承諾遵循國際規範及營運地政府之法規，不得有違法違規情事，並建立岱稜科技法令遵循管理辦法，適時更新法令遵循範圍內各項法令之修訂，包括公司治理、內線交易、證券法規、子公司監理、文件管理及保存、環境法規、職安、勞動法規、智慧財產、機密資料保護、個人資料保護、出口管控等以落實法令之遵循。此外，依循三道防線如「自行查核」、「風險管理與法規遵循」、「內部稽核」的法規遵循程序，由各自負責單位定期並有系統地進行法規鑑別、增修、宣導與落實，以確保法規被完全遵循。2023年無重大註違反法規事件發生。

備註：
重大法規事件之定義：單一事件罰鍰大於新台幣壹佰萬元

一、法規鑑別與規範制定

★ 第一道防線「自行查核｣

由各部門指定專人每半年進行法規的鑑別、增修、宣導與落實，該員需每年接受教育訓練，持續強化對法規遵循的認知，及對專業領域發展的掌握，並將之帶入日常業務活動中。例如財務單位定期舉辦「內線交易」、「證券法規」教育訓練外，會計師也每季在董事會中做法令更新報告，提醒公司採取因應措施。環安衛單位則依據所列法規查核法條之異動、評估對公司的衝擊，並於每月安委會詳細說明異動內容及公司之因應方案，提前預防或調適新法規所帶來的影響，2023年自行查核落實率為100%，且針對法律宣導完成內部控制相關教育訓練與數位課程。待2024年舉行法律教育訓練實體二次及線上課程，擴大各廠區員工宣導涵蓋率。

★ 第二道防線「風險管理與法規遵循｣

分別由法務單位和企業永續發展委員會之風險管理小組負責運作，針對市場、營運、投資、法遵、環境、作業、人力等面向的風險與機會，由各單位最高負責主管進行風險與機會評估與監控，並向企業永續發展委員會及董事會報告。

2023年已盤點主要法規，預計整體法規盤點更新於2024年完成。2024年預計由各單位先完成法規條例實施細則，後續每月依變動法規事項一覽表修正法規條例實施細則以確保該實施細則為最新版本，並產出法規一覽表進行法規內容確認與遵循。

★ 第三道防線「內部稽核｣

內部稽核單位執行稽核業務，協助董事會及高階管理階層查核與評估風險管理及內部控制制度是否有效運作，包含評估第一道及第二道防線進行風險監控之有效性，並適時提供改進建議，以合理確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。今年持續全面依現行作業程序重新整合所有書面制度，以確保所有內部控制點之持續有效，最後藉由三道防線各司其職，以確保法規遵行制度之落實。

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